Кримінологічна характеристика та запобігання органами прокуратури кримінальним правопорушенням, пов’язаним з використанням бюджетних коштів

Abstract

Дисертація є одним із перших в українській юридичній науці дослідженням, в якому обґрунтовано та доведено, що за характером та змістом розроблених проблем дисертація є комплексним монографічним дослідженням, яке присвячене кримінологічній характеристиці та запобіганню органами прокуратури кримінальним правопорушенням, пов’язаним із використанням бюджетних коштів. На основі сучасних наукових методів та підходів сформульовано низку нових положень, які мають важливе теоретичне і практичне значення в умовах воєнного стану, а саме: Так, уперше: - розкрито зміст елементів кримінологічної характеристики кримінальним правопорушенням, пов’язаним із використанням бюджетних коштів, із виокремленням відомостей про їх стан і тенденції, причини та умови, які сприяють їх учиненню в умовах воєнного стану, а також обґрунтовано зв’язок таких елементів із вибором заходів запобігання органами прокуратури; - запропоновано авторське поняття «координації запобігання органами прокуратури кримінальним правопорушенням, пов’язаним із використанням бюджетних коштів» – це комплекс системних узгоджених між правоохоронними органами заходів, спрямованих на виявлення, запобігання вчинення особою кримінального правопорушення із використанням бюджетних коштів, з метою невідворотності притягнення винної особи до кримінальної відповідальності; - науково обґрунтовано та доведено авторську позицію щодо посилення кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, пов’язаних із використанням бюджетних коштів в умовах воєнного стану шляхом внесення відповідних законодавчих змін і доповнень до Кримінального кодексу України з метою забезпечення їх реалізації з урахуванням принципу розумності та справедливості; удосконалено: - характеристику криміногенних факторів, які пов’язані з вчиненням особою кримінального правопорушення із використанням бюджетних коштів, під якою варто розуміти комплекс системних узгоджених між правоохоронними органами заходів запобігання, де прокурор у своїй діяльності визначає необхідність у застосуванні до такої особи спеціально-кримінологічного та індивідуального профілактичного заходу; - кримінологічні заходи запобігання кримінальним правопорушенням, пов’язаним із використанням бюджетних коштів, як урегульована вітчизняним законодавством діяльність органів прокуратури щодо усунення причин і умов, факторів і обставин їх вчинення в умовах воєнного стану шляхом застосування на загальносоціальному, спеціально кримінологічному та індивідуально-профілактичному рівні; Окрім того, дістали подальшого розвитку: - питання координації Офісу Генерального прокурора з іншими правоохоронними органами (САП, НАБУ, ДБР) щодо своєчасного інформування державного фінансового моніторингу (ДФМ) з метою встановлення фактів незаконного використання бюджетних коштів на всіх рівнях та реєстрації кримінальних проваджень; - спеціально-кримінологічне запобігання прокуратурою кримінального правопорушення із використанням бюджетних коштів, як комплекс теоретико прикладних координаційно-профілактичних заходів, спрямованих на виявлення та усунення причин і умов вчинення особою кримінального правопорушення із використанням бюджетних коштів та недопущення з її сторони вчинення повторного кримінального правопорушення; - класифікація детермінантів, які обумовлюють вчинення кримінального правопорушення із використанням бюджетних коштів за рівнями: державний (політичні, військові, організаційно-правові, соціально-економічні); галузевий (політико-функціональні, структурно-функціональні, економічні); регіональний та індивідуальний. Дослідження кримінологічної характеристики кримінальних правопорушення, які пов’язані із використанням бюджетних коштів дозволило провести порівняльний аналіз понять «бюджетні кошти» та «гуманітарна допомога» довести їх певну схожість, оскільки вони мають чітко визначений цільовий характер. Зазначено, що отримувачами гуманітарної допомоги можуть виступати установи, які утримуються за рахунок бюджетних коштів. Зловживання під час використання бюджетних коштів та гуманітарної допомоги схожі за механізмом свого вчинення, а також завдають значної шкоди економічним та суспільним інтересам, авторитету та обороноздатності країни, особливо у період правового режиму воєнного стану. У дослідженні наголошено на досягненні пенологічного ефекту через вплив на суспільство посиленням загрози кримінальної відповідальності у відповідь на протиправні діяння в умовах загального погіршення соціально економічних умов у країні внаслідок бойових дій та різкого зростання навантаження на правоохоронну систему, державні контролюючі органи. Науково обґрунтовано кримінальну відповідальність за вчинення кримінальних правопорушень, пов’язаних із використанням бюджетних коштів, в умовах воєнного стану та законодавчих змін щодо забезпечення реалізації кримінальної відповідальності з урахуванням принципу розумності, справедливості та прозорості. Сформульовано авторське визначення «кримінальної відповідальності за кримінальні правопорушення, які пов’язані із використанням бюджетних коштів» – це юридична відповідальність осіб, які вчиняють кримінальні правопорушення, передбачені Кримінальним кодексом України шляхом нецільового використання бюджетних коштів. Обґрунтовано думку про те, що посідаючи особливе місце в системі правоохоронних органів, прокуратура має забезпечувати та координувати ефективне запобігання кримінальним правопорушенням у бюджетній сфері, проте ця сфера діяльності часто залишається поза увагою як практичних працівників так і науковців. Доведено, що злочинність в бюджетній сфері набула нових загрозливих форм, що потребує додаткового наукового опрацювання та розроблення практичних заходів. Зазначено, у практичній діяльності реалізація повноважень прокурорів на цьому напрямі ускладнена відсутністю належних інструментів та повноважень. Як наслідок, заходи за результатами проведення координаційних нарад носять заформалізований характер, формуються окремо на кожній ієрархічній ланці прокуратури, є контрпродуктивними, неузгодженими, неефективними та подекуди. Завдяки характеристиці нормативно-правове регулювання запобігання органами прокуратури кримінальним правопорушенням, пов’язаним із використанням бюджетних коштів доведено, що система відомчих нормативно правових актів щодо діяльності органів прокуратури, у тому числі, у сфері запобігання ними кримінальним правопорушенням, пов’язаним з використанням бюджетних коштів, в останні роки дістала свого динамічного розвитку і є ефективним засобом правового регулювання у цій сфері внаслідок своєї гнучкості та пристосування до реалій сьогодення. Запропоновано активізувати науковий пошук щодо нових форм, змісту діяльності та функцій органів прокуратури на перспективу, що стане запорукою більш ефективного та сучасного визначення її місця у системі суб’єктів запобігання кримінальним правопорушенням. The dissertation is one of the first studies in Ukrainian legal science that substantiates and proves that, by the nature and content of the problems addressed, it constitutes a comprehensive monographic research devoted to the criminological characteristics and prevention by prosecutorial authorities of criminal offenses related to the use of budgetary funds. Based on modern scientific methods and approaches, a number of new provisions of significant theoretical and practical importance under conditions of martial law have been formulated, namely: For the first time: - the content of the elements of the criminological characteristics of criminal offenses related to the use of budgetary funds has been revealed, with the identification of data on their state and trends, causes and conditions contributing to their commission under conditions of martial law, as well as the substantiation of the relationship between these elements and the choice of preventive measures by prosecutorial authorities; - an author’s definition of “coordination of prevention by prosecutorial authorities of criminal offenses related to the use of budgetary funds” has been proposed, understood as a complex of systematic and coordinated measures among law enforcement agencies aimed at detecting and preventing the commission of criminal offenses involving the use of budgetary funds, ensuring the inevitability of criminal liability of the guilty persons; - the author’s position on strengthening criminal liability for committing criminal offenses related to the use of budgetary funds under conditions of martial law has been scientifically substantiated and proven through the introduction of relevant legislative amendments to the Criminal Code of Ukraine, taking into account the principles of reasonableness and justice. Improved: - the characteristics of criminogenic factors associated with the commission of criminal offenses involving the use of budgetary funds, which should be understood as a complex of systematic and coordinated preventive measures among law enforcement agencies, where the prosecutor determines the necessity of applying special criminological and individual preventive measures to such persons; - criminological measures for preventing criminal offenses related to the use of budgetary funds as an activity regulated by national legislation, carried out by prosecutorial authorities to eliminate the causes, conditions, factors, and circumstances of their commission under conditions of martial law at the general social, special criminological, and individual preventive levels. Further developed: - issues of coordination between the Office of the Prosecutor General and other law enforcement agencies (SAPO, NABU, SBI) regarding timely information exchange with the State Financial Monitoring Service to identify facts of illegal use of budgetary funds at all levels and to register criminal proceedings; - special criminological prevention by prosecutorial authorities of criminal offenses involving the use of budgetary funds as a complex of theoretical and applied coordination and preventive measures aimed at identifying and eliminating the causes and conditions of such offenses and preventing their repeated commission; - classification of determinants conditioning the commission of criminal offenses involving the use of budgetary funds at the following levels: state (political, military, organizational-legal, socio-economic); sectoral (political-functional, structural-functional, economic); regional and individual. 9 The study of the criminological characteristics of criminal offenses related to the use of budgetary funds enabled a comparative analysis of the concepts of “budgetary funds” and “humanitarian aid”, proving their certain similarity due to their clearly defined targeted nature. It is noted that recipients of humanitarian aid may include institutions financed from budgetary funds. Abuses in the use of budgetary funds and humanitarian aid are similar in their mechanisms of commission and cause significant damage to economic and public interests, the authority, and defense capability of the state, especially under the legal regime of martial law. The research emphasizes achieving a penological effect through influencing society by strengthening the threat of criminal liability in response to unlawful acts amid the overall deterioration of socio-economic conditions caused by hostilities and the sharp increase in the burden on law enforcement and state control bodies. Criminal liability for criminal offenses related to the use of budgetary funds under conditions of martial law has been scientifically substantiated, as well as legislative changes aimed at ensuring its implementation with due regard to the principles of reasonableness, justice, and transparency. An author’s definition of “criminal liability for criminal offenses related to the use of budgetary funds” has been formulated as the legal liability of persons who commit criminal offenses provided by the Criminal Code of Ukraine through the misuse of budgetary funds. It is substantiated that, occupying a special place in the system of law enforcement agencies, the prosecution service should ensure and coordinate effective prevention of criminal offenses in the budgetary sphere; however, this area of activity often remains beyond the attention of both practitioners and scholars. It is proven that crime in the budgetary sphere has acquired new threatening forms, requiring additional scientific research and the development of practical measures. It is noted that in practical activity the implementation of prosecutors’ powers in this area is complicated by the lack of appropriate tools and authorities. As a result, measures adopted following coordination meetings are formalized, developed separately at each hierarchical level of the prosecution service, uncoordinated, ineffective, and sometimes counterproductive. Based on the analysis of regulatory and legal regulation of prevention by prosecutorial authorities of criminal offenses related to the use of budgetary funds, it is proven that the system of departmental normative legal acts regulating the activities of prosecutorial authorities, including prevention in this sphere, has undergone dynamic development in recent years and serves as an effective means of legal regulation due to its flexibility and adaptability to current realities. The dissertation proposes intensifying scientific research into new forms, content of activities, and functions of prosecutorial authorities in the future, which will ensure a more effective and modern determination of their place in the system of subjects of prevention of criminal offenses. Keywords: budgetary funds, martial law, economic activity, prevention, crime prevention, crime, criminality, criminal offense, Criminal Code, criminal offenses in the field of economic activity, criminological policy, criminological characteristics, offender’s personality, causes and conditions (determinants) of crime, prosecutor’s office.